在养儿防老到社保养老过渡发展阶段，我们逐步形成了职工社保养老为主体，城乡居民社保养老保险为辅助的养老保障体系，截止2020年底，我们的社保养老保险参保人数达到9.99亿人群，接近10亿，而失业保险和工伤保险参保人数超过2亿。

在2021年量化和十四五规划中，养老规划和养老产业发展的话题引起了热议，社会福利保障制度有了新的调整，而其中与9.99亿养老保险参保群体相关的有这4个调整变化，与我们未来的退休养老规划息息相关，我们简单做个解读：

首先，居民社保养老金提升，缩小城乡养老金差距。

很多人都希望社保养老金能够全国统一节奏，按照统一标准发放，但当下我们需要考虑现实中存在的区域经济发展差异的问题。

我们的城市化发展模式其实是样本城市发展模式，简单来说就是先打造四大核心现代化都市经济，也就是现在的北上广深，这是第一阶段的初步城市化完成，而后我们通过核心城市带动周边城市发展，让其他中小城市也逐步发展起来，这属于第二阶段的城市化，也就是城市圈和湾区经济的发展。

在城市圈和湾区经济发展过程中，区域经济发展的差异会逐步平衡，而城乡发展的差距也会逐步缩小，在这个基础上，我们的社保养老金规划统筹才能从市级统筹走向省级统筹，最好全国统筹。

目前来说，我们的区域经济和城乡经济存在很大发展差距，所以依然是市级统筹的职工社保作为主体养老保障，而居民社保养老则作为辅助保障养老体系，解决不同地区的养老需求匹配问题。

而2021年社保的一个调整就是提升居民社保基础养老金，这是在当下城乡经济发展存在差距下，为了提升中低收入群体的基础养老保障而做的调整，这是属于调低控高中，对低养老金群体的最低保障的提升，这对于参保居民社保养老的群体来说，是一个很大的利好，也是鼓励大家积极参与居民社保养老，走向全民社保养老。

在养老规划中，很多人都痴迷于职工社保养老，觉得居民社保养老保障不行，但这是错误的养老规划观念，居民社保养老解决的是非职业群体和农村群体的养老保障，匹配不同需求，关键看自己适合哪一种。

其次，个人商业养老保险可缓解社保养老金压力，并且给3亿新中产更多养老规划选择。

在十四五规划中，个人商业养老保险作为第三养老支柱发展引起了网友很大的讨论，而第三养老支柱保障其实就是商业保险公司的商业养老金合同，比如常见的商业年金保险，终身寿险等。

为什么要发展商业养老保险作为第三支柱保险呢?

简单来说，这是为了缓解社保养老金的压力，并且为高收入和中产群体提供多样化的养老选择，帮助提升养老金水平，而商业养老保险也可以缓冲老龄化社会和长寿时代对社保养老金存续和增长带来的压力。

90后和00后年轻一代出生率越来越多低，而未来需要退休养老的老人群体却是不断增长，突破了3亿人，而社保养老金本身就是一个年轻人参保缴费和老年人领取养老金的收入转移制度，养老负担越来越大，为了避免出现五亿人养9亿人的局面，出现养老金缺口，需要发展第三支柱保险作为养老补充机制。

但我们在养老规划中，也需要遵守一个原则：社保养老第一，商业养老第二。

商业养老保险其实是需要消耗大量现金流的养老储备，而且只有10年以上，甚至终身商业养老现金流规划才比较划算，能够提升养老金水平和商业养老金的收益性，只适合有大量限制资金的高收入和中产群体比如当下3亿新中产人群。

普通家庭养老规划，社保养老保险依然是第一选择，社保养老是属于基础社会福利保障，与我们衣食住行方方面面都息息相关，而商业养老保险本质还是商业和生意合同，与社会福利保障还是有本质区别。

简单来说：在养老体系中社保才是主力军，而商业养老保险属于打辅助的存在，一定要主次分明。

最后，社保入税后，灵活就业群体和企业外包职业群体的社保保障

在我们的社保养老规划中，个人和企业是参与的主体，其中企业是需要负担比较高的社保费用的，对于企业来说，这也是一个经营成本，而为了鼓励企业和个人参保，同时也为了保障打工人的社保基础权益。

我们的社保逐步实现了税务局统一管理的模式，这样既对所有企业的社保参保情况进行了监管，也对于积极开通社保平台的企业一定的社保税收优惠，有利于社保养老金的存续和增长。

在社保纳入税务局管理之后，对于灵活就业群体和外包职工群体的保障也是一个利好，当下互联网经济发展很快，一份工作到退休到情况很稀少了，很多人都是灵活就业状态，而社保入税后，逐步对灵活就业群体对参保放开了限制，随着未来户籍地限制放开，常住地灵活就业参保也变得简单。

在互联网平台中，很大多都是轻资产的运营模式，大量的员工都采取了外包公司模式，导致很多人没有参与社保基础保障，而社保入税后，针对这种情况，也是鼓励商业保险公司开发针对互联网等特殊行业外包群体的保险保障产品，更好的解决不同群体保障的个性化需求。

而作为打工人，不能只考虑工资高低问题，而是要优先考虑基本的五险一金福利保障，这是你的权益，也是未来退休养老的基础保障，要建立个人社保保障为基础，商业保障为辅助的全面保障体系，这样才能让你的财务稳定，而且实现安稳养老规划。